季報的

是的，季度申報也是需要申報財(cái)務(wù)報表的。

小規(guī)模的，19年第四季度開票了，然后第四季度銷售收入是56796.13，相應(yīng)的增值稅是1703.87元，因?yàn)槭杖氩怀^30萬，所以這筆增值稅應(yīng)該是不用交的，，那現(xiàn)在做12月的帳，是做這筆增值稅的減免和轉(zhuǎn)營業(yè)外收入？還是怎么做？還是說不做關(guān)于增值稅的分錄，然后先納稅申報了，直接把減免轉(zhuǎn)營業(yè)外收入做到1月份里？

那現(xiàn)在做12月的帳，是做這筆增值稅的減免和轉(zhuǎn)營業(yè)外收入？--需要在12月份做結(jié)轉(zhuǎn)至主營業(yè)務(wù)收入的分錄

跟主營業(yè)務(wù)收入有啥關(guān)系啊

是的，是要計(jì)入營業(yè)外收入科目的。

我想問知道是不用交這筆增值稅的，年底賬上怎么處理

或者分錄是什么

借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅 貸：營業(yè)外收入

那不進(jìn)項(xiàng)納稅申報，也可以直接先做這筆？

意思是:現(xiàn)在還有申報第四季度的稅，賬上就可以直接做這筆嗎？

意思是:現(xiàn)在還有申報第四季度的稅，賬上就可以直接做這筆嗎？--可以的，因?yàn)樗募径饶┚湍芘袛喑瞿芊裣硎苊庹髟鲋刀惖恼呗?/div>