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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好,去年費(fèi)用今年才入賬,分錄是這樣嗎 借: 以前年度損益調(diào)整100 貸:銀行存款等相關(guān)科目100 借:利潤分配——未分配利潤100 貸:以前年度損益調(diào)整100 沒有這一步嗎: 借應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅,貸以前年度損益調(diào)增?



嗯,這樣做就可以了,不用寫借應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅,貸以前年度損益調(diào)增
2020 01/04 10:14

84784971 

2020 01/04 10:51
那不是多交所得稅了?

樸老師 

2020 01/04 10:55
直接分錄就調(diào)整了

84784971 

2020 01/04 10:58
怎樣分錄調(diào)整?

84784971 

2020 01/04 10:58
怎樣分錄調(diào)整?

樸老師 

2020 01/04 11:11
就是以前年度損益調(diào)整了

84784971 

2020 01/04 11:16
借貸消掉以前年度損益調(diào)整,分錄是這樣,借:利潤分配——未分配利潤100貸:銀行存款等相關(guān)科目100,并沒有抵去多交的所得稅吧?對利潤分配的影響不是只有75嗎?

樸老師 

2020 01/04 11:19
你看你的報表有沒有改變,分錄就是這么做的
