問題已解決
小規(guī)模納稅人,企業(yè)所得稅季報,營業(yè)收入是填的利潤表里的營業(yè)收入和營業(yè)外收入的和嗎



你好
營業(yè)收入=主營業(yè)務收入+其他業(yè)務收入,不包括營業(yè)外收入
2020 01/10 15:48

84784975 

2020 01/10 15:53
明白了老師,那小規(guī)模納稅人減免的增值稅,是要放到營業(yè)外收入里嘛

鄒老師 

2020 01/10 15:54
你好,是的,是這樣的
借;應交稅費-應交增值稅 , 貸;營業(yè)外收入——增值稅減免

84784975 

2020 01/10 15:55
那在申報所得稅,營業(yè)收入是不包括這筆減免的增值稅是吧

鄒老師 

2020 01/10 15:56
你好,在申報所得稅,營業(yè)收入是 不包括 這筆減免的增值稅的

84784975 

2020 01/10 15:56
好的,謝謝老師

鄒老師 

2020 01/10 15:58
不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
