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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，2018年盈利73777.90沒有做所得稅費(fèi)用的計(jì)提，法定盈余公積計(jì)提，本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)，2019年虧損100790.67，問題1：我現(xiàn)在要怎么去結(jié)轉(zhuǎn)利潤呢？問題2：2018年的所得稅計(jì)提，法定盈余公積計(jì)提還需要去處理嗎？
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您好
把2018年的所得稅費(fèi)用補(bǔ)計(jì)提 然后結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤到分配
然后根據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)后的未分配利潤沖減下2018年計(jì)提的法定盈余公積
2020 01/12 10:51
84785040 
2020 01/12 11:05
2018年所得稅補(bǔ)提 借 以前年度損益調(diào)整10274.49 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅10274.49 會計(jì)分錄正確嗎？如果不正確，應(yīng)該怎么做？利潤表中所得稅費(fèi)用已經(jīng)繳納28967元，是稅務(wù)局需要退稅嗎？
bamboo老師 
2020 01/12 11:19
后面還要寫一筆分錄
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整
利潤表中所得稅費(fèi)用已經(jīng)繳納28967元 是否退稅看匯算清繳利潤情況
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