平時(shí)項(xiàng)目的民工工資沒(méi)有計(jì)提，發(fā)生時(shí)，做借工程施工人工費(fèi)，貸銀行或者現(xiàn)金。平時(shí)只計(jì)提了辦公室的。

直接走上一筆就行了

好的，請(qǐng)問(wèn)老師，我開(kāi)票時(shí)做借應(yīng)收款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸銷項(xiàng)稅 結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)做相反分錄嗎？怎么感覺(jué)那么怪。

什么意思？ 結(jié)轉(zhuǎn)做相反分錄 只是結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候需要把主營(yíng)業(yè)務(wù)收入結(jié)轉(zhuǎn)到貸方

老師，我建筑公司，開(kāi)工程款發(fā)票時(shí)借應(yīng)收款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，我怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呀？這個(gè)又不是銷售商品，可以做借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品，我這個(gè)工程服務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸方撒子科目

貸方計(jì)入工程施工。

平時(shí)發(fā)票材料，人工時(shí)，借工程施工人工費(fèi)，材料費(fèi)，貸銀行，現(xiàn)在把主營(yíng)業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)至工程施工，明細(xì)科目怎么安。就安成：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本成本結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

平時(shí)材料都在工程施工處理月末結(jié)轉(zhuǎn)成本，借助應(yīng)業(yè)務(wù)成本帶工程施工。

是的，老師，我開(kāi)始不明白，現(xiàn)在懂了，也是這么結(jié)轉(zhuǎn)的。謝謝！

不客氣，給我個(gè)好評(píng)