問題已解決
你好老師,我們是房地產(chǎn)公司,小區(qū)物業(yè)和開發(fā)公司用一塊電表,電費發(fā)票開的是專票,每個月需要提前預(yù)交電費,電費用完電力局才可以開專票,物業(yè)是每個月底抄表把錢交給財務(wù),從開票到物業(yè)交電費時間不一致,并且開了發(fā)票還要進項稅額轉(zhuǎn)出,請問財務(wù)處理和會計科目怎么做?



你好!你們通過預(yù)付賬款科目核算交給供電局的電費,每月按收取電費的金額暫估成本結(jié)轉(zhuǎn)就可以
2020 02/15 06:54

84784961 

2020 02/15 06:59
我們公司和物業(yè)是分開核算的,收取的電費不能作為成本結(jié)轉(zhuǎn),只能是代收代付,還要把開具的進項稅額轉(zhuǎn)出,一共有三步,一提前預(yù)交電力局電費(地產(chǎn)公司和物業(yè)兩部分),二收取物業(yè)電費的會計科目,三電力局開去專票怎么進項轉(zhuǎn)出?

QQ老師 

2020 02/15 07:10
你好!你們不賺取差價?你們給物業(yè)開發(fā)票?

84784961 

2020 02/15 07:12
所謂的差件就是電損,給物業(yè)開的是收據(jù),沒有發(fā)票。還有什么更合理的方式嗎?

QQ老師 

2020 02/15 07:17
你好!為什么要進項稅轉(zhuǎn)出?物業(yè)你嫩和物業(yè)都是獨立核算的范圍嗎?他們應(yīng)該申請差額征稅

84784961 

2020 02/15 07:22
是的兩個公司獨立核算,發(fā)票都開給我們公司了,但是我不能抵扣那么多

QQ老師 

2020 02/15 07:45
你好!按規(guī)定你們應(yīng)該給物業(yè)開發(fā)票的,物業(yè)申請差額征稅就可以
