老師求分錄怎樣的？

你好 如果你是銷項大于了進(jìn)項 你需要結(jié)轉(zhuǎn) ：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 次月繳納 借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款

老師，我是進(jìn)項大于銷項1月份就不用繳納稅款。但是，1月還需要計提稅費(fèi)嗎？印花稅應(yīng)該是要計提吧

你好 印花稅不管你是進(jìn)項大還是銷項稅 都要按你購進(jìn)和銷售的合計金額來報印花稅的。 你說的計提稅費(fèi)是什么稅費(fèi)？

增值稅種就不用計提對吧，有留抵的稅額

你好 增值稅計提 其實就是你做收入的時候 貸方要對應(yīng)體現(xiàn)增值稅的。 你說的留抵進(jìn)項稅 是結(jié)轉(zhuǎn)看是否需要交納增值稅

我懂了計提的應(yīng)該就是根據(jù)增值稅所帶出的附加稅種是嗎？

你好 你說的附加稅 應(yīng)該是按應(yīng)交增值稅來計算的 ； 你說的這句話沒太懂 計提的應(yīng)該就是根據(jù)增值稅所帶出的附加稅種？？？

對，我的增值稅進(jìn)項＞銷項，就沒有增值稅，所以附加稅種也就沒有了是嗎？

你好 嗯 是的 你增值稅都不繳納 。附加稅就沒有計稅依據(jù)了 都是0 了

所以就不用計提了對嗎？

嗯 是的 你都沒增值稅 沒法計算出來附加稅金額。 也不存在計提了