問(wèn)題已解決
一般納稅人,開(kāi)票了。有一般計(jì)征有簡(jiǎn)易計(jì)征,怎么結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅



你好 一般是不需要的,發(fā)生計(jì)入簡(jiǎn)易計(jì)稅貸方,繳納計(jì)入借方就是了 就平了
2020 02/27 13:41

84784947 

2020 02/27 13:52
那3月份繳納時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—未交增值稅3
應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)征2
貸:銀行存款5
那如果2月份計(jì)提附加呢,怎么做分錄。

meizi老師 

2020 02/27 13:53
你好 借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅 等 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅 等 貸銀行存款

84784947 

2020 02/27 13:54
這個(gè)計(jì)提基數(shù)是 ,應(yīng)交稅費(fèi)余額(一般計(jì)稅,未交增值稅余額+簡(jiǎn)易計(jì)征余額)嗎?

meizi老師 

2020 02/27 13:55
你好 簡(jiǎn)易計(jì)稅計(jì)提時(shí)有附加稅也要計(jì)提
根據(jù)實(shí)際繳納的增值稅計(jì)提

84784947 

2020 02/27 13:55
你好 一般是不需要的,發(fā)生計(jì)入簡(jiǎn)易計(jì)稅貸方,繳納計(jì)入借方就是了 就平了
你上面這話不明白,一般不需要嗎?

meizi老師 

2020 02/27 13:56
你好 就是說(shuō)發(fā)生的時(shí)候 簡(jiǎn)易計(jì)稅 做貸方 繳納直接做借方就平這個(gè)科目了。 不用結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面去 的

84784947 

2020 02/27 13:58
噢那下個(gè)月繳納增值稅有一般計(jì)征,簡(jiǎn)易計(jì)征怎么繳稅分錄

meizi老師 

2020 02/27 14:00
你好 借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅 貸銀行存款

84784947 

2020 02/27 14:01
那簡(jiǎn)易計(jì)征實(shí)在應(yīng)交增值稅得二級(jí)明細(xì)還是應(yīng)交稅費(fèi)的。

meizi老師 

2020 02/27 14:02
你好 是的 走科目肯定是有一級(jí)科目 是應(yīng)交稅費(fèi)科目的
