錄人預(yù)付賬款借方對(duì)嗎？

看你們公司平時(shí)是用哪個(gè)核算，如果平時(shí)只放在應(yīng)付賬款，可以用負(fù)數(shù)表示，如果平時(shí)只用預(yù)付，可以放在預(yù)付賬款借方

請(qǐng)問新建賬是按科目明細(xì)賬的本年累計(jì)余額填嗎？怎么按賬簿上的余額錄入后和資產(chǎn)負(fù)債表上的期末數(shù)不一致？

你用的是軟件還是手工？軟件的話，把去年的科目余額表導(dǎo)出最明細(xì)項(xiàng)，根據(jù)科目余額表填

上任只留下科目明細(xì)賬，電腦又講壞了，（公司剛轉(zhuǎn)讓給現(xiàn)在的老板

哦，是EXCEL表？先把明細(xì)賬按照資產(chǎn)科目、負(fù)債科目、所有者權(quán)益科目 匯總起來，比如銀行、現(xiàn)金、應(yīng)收賬款總共多少金額，先看下平不平

現(xiàn)在剛按明細(xì)賬錄了往來賬（錄入的數(shù)據(jù)和明細(xì)賬己核對(duì)一致）但怎么和12月的資產(chǎn)負(fù)債表上的數(shù)不一致呢？

資產(chǎn)負(fù)債表上的數(shù)是不是做了重分類，比如應(yīng)收的貸方放到預(yù)收去了