問(wèn)題已解決
1. 本月取得住宿服務(wù)收入,開(kāi)出專(zhuān)用發(fā)票500萬(wàn)元,稅率6%。 2.本月取得餐飲收入,開(kāi)出普通發(fā)票,金額100萬(wàn)元,稅率6% 3.本月餐飲部從菜市場(chǎng)購(gòu)入蔬菜10萬(wàn)元;購(gòu)入米面取得專(zhuān)用發(fā)票,金額1萬(wàn)元,稅率9%,稅額0.09萬(wàn)元。 4.住宿部購(gòu)進(jìn)床單和被罩,取得專(zhuān)用發(fā)票,金額5萬(wàn)元,稅率13%,稅額0.65萬(wàn)元。 要求:該飯店應(yīng)交增值稅。(保留兩位小數(shù))



1繳納的增值稅是500*6%=30
2020 03/13 20:01

暖暖老師 

2020 03/13 20:02
2繳納增值稅100/1.06*6%=5.66

暖暖老師 

2020 03/13 20:03
3的進(jìn)項(xiàng)稅額是0.09

暖暖老師 

2020 03/13 20:03
本月的銷(xiāo)賬稅額合計(jì)60+5.66=65.66

暖暖老師 

2020 03/13 20:04
進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)0.65+0.09=0.74

暖暖老師 

2020 03/13 20:04
銷(xiāo)賬稅額上邊錯(cuò)了是35.66

84784960 

2020 03/13 20:05
老師 銷(xiāo)項(xiàng)稅60是哪來(lái)的

暖暖老師 

2020 03/13 20:05
應(yīng)交增值稅35.66-0.74

84784960 

2020 03/13 20:05
好的

84784960 

2020 03/13 20:08
好的 謝謝老師

暖暖老師 

2020 03/13 20:34
不客氣,麻煩給予五星好評(píng)
