問(wèn)題已解決
老師,請(qǐng)教一下,房租費(fèi)是每個(gè)月都要計(jì)提嗎? 我們公司需要交去年11月份至今年4月份的房租費(fèi),11、12月份的分錄如下: 借:管理費(fèi)用-房租 貸:其他應(yīng)付款-房東 1月份收到房東開(kāi)的發(fā)票 借:預(yù)付賬款(2、3、4月份) 管理費(fèi)用-房租(1月份) 貸:其他應(yīng)付款 2、3、4月份分?jǐn)偡孔夥咒洠?借:管理費(fèi)用 貸:預(yù)付賬款 4月份計(jì)提5月份的分錄也跟前面一樣嗎?如果沒(méi)有收到發(fā)票分錄: 借:管理費(fèi)用-房租 貸:其他應(yīng)付款-房東 如果收到了發(fā)票: 借:預(yù)付賬款 貸:其他應(yīng)付款 后面每個(gè)月分?jǐn)偩托校?/p>



對(duì)的,你的理解是正確的
2020 03/17 22:40

84784988 

2020 03/17 22:47
我看到其他人說(shuō),不管有沒(méi)有發(fā)票,都先計(jì)入預(yù)付賬款,是這樣的嗎?

紫藤老師 

2020 03/17 22:54
一般是提前支付的,先計(jì)入預(yù)付賬款,

84784988 

2020 03/17 23:08
如果沒(méi)有支付呢?只是先計(jì)提

紫藤老師 

2020 03/17 23:09
只是先計(jì)提,一般走預(yù)付賬款

84784988 

2020 03/17 23:09
就是計(jì)入管理費(fèi)用嗎?

84784988 

2020 03/17 23:10
不管有沒(méi)有發(fā)票?

紫藤老師 

2020 03/17 23:13
沒(méi)有發(fā)票走預(yù)付賬款,有發(fā)票計(jì)入管理費(fèi)用

84784988 

2020 03/17 23:13
計(jì)提下個(gè)月房租:
借:預(yù)付賬款
貸:其他應(yīng)付款/銀行存款
收到發(fā)票后每月分?jǐn)偡孔猓?借:管理費(fèi)用
貸:預(yù)付賬款?

紫藤老師 

2020 03/17 23:14
對(duì)的,你的理解是正確的

84784988 

2020 03/17 23:14
拿我前面的分錄不就是錯(cuò)的嗎?11、12月份計(jì)提的房租費(fèi)

紫藤老師 

2020 03/17 23:15
思路你知道了就好辦了,如果是提前預(yù)付的,預(yù)付賬款

84784988 

2020 03/17 23:17
我們現(xiàn)在都沒(méi)有支付房租費(fèi),只是先計(jì)提在哪兒,如果按照你說(shuō)的,我去年11、12月份的房租費(fèi)分錄就是錯(cuò)的,我是直接計(jì)入管理費(fèi)用了,這樣沒(méi)關(guān)系嗎?

紫藤老師 

2020 03/17 23:17
去年11、12月份的房租費(fèi)計(jì)入管理費(fèi)用

84784988 

2020 03/17 23:17
今天1月份房東才開(kāi)具的發(fā)票

紫藤老師 

2020 03/17 23:18
那你就計(jì)入預(yù)付賬款,

84784988 

2020 03/17 23:20
我都被你繞暈了,我最開(kāi)始發(fā)給你的時(shí)候,上面寫得很清楚啊,我前期分錄就是那樣做的,你說(shuō)我理解是對(duì)的,現(xiàn)在又讓我做預(yù)付賬款

紫藤老師 

2020 03/17 23:21
去年11、12月份的房租費(fèi)計(jì)入管理費(fèi)用,但是你沒(méi)有發(fā)票,那你就把發(fā)票附在后面吧

紫藤老師 

2020 03/17 23:21
計(jì)入管理費(fèi)用,把發(fā)票附在后面吧

84784988 

2020 03/17 23:26
房東1月份開(kāi)的發(fā)票,我1月份做的分錄
借:預(yù)付賬款(2、3、4月份的金額)
管理費(fèi)用-房租(1月份的金額)
貸:其他應(yīng)付款
這張憑證后面不需要發(fā)票嗎?人家開(kāi)的發(fā)票是總的一坨房租費(fèi)

紫藤老師 

2020 03/17 23:47
你有管理費(fèi)用吸就需要發(fā)票
