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實(shí)務(wù)
問題已解決
2月份疫情導(dǎo)致餐飲店的食物發(fā)霉不能要了。這個怎么做分錄呢



你好 你做報廢處理 借待處理財產(chǎn)損益貸庫存商品 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 借管理費(fèi)用或者營業(yè)外支出 貸待處理財產(chǎn)損益
2020 03/19 10:56

84784984 

2020 03/19 11:00
不是一般納稅人是個體怎么做

meizi老師 

2020 03/19 11:02
你好 個體戶也可能是一般納稅人的 ; 那你做 借待處理財產(chǎn)損益貸庫存商品等 借管理費(fèi)用或者營業(yè)外支出 貸待處理財產(chǎn)損益

84784984 

2020 03/19 11:05
個體戶什么情況下可以成為一般納稅人

meizi老師 

2020 03/19 11:05
你好連續(xù)12個月的滾動銷售超過500萬可以轉(zhuǎn)

84784984 

2020 03/19 11:07
那根據(jù)一般納稅人規(guī)則走還是有其他優(yōu)惠政策呢

meizi老師 

2020 03/19 11:08
你好 現(xiàn)在你還是小規(guī)模 按小規(guī)模處理即可 不需要你轉(zhuǎn)出了

84784984 

2020 03/19 11:12
這個疫情原因的損失應(yīng)該放入營業(yè)外支出吧

meizi老師 

2020 03/19 11:13
你好 如果是疫情的話計入營業(yè)外支出 。如果是管理原因走管理費(fèi)用 。

84784984 

2020 03/19 14:21
這個到時候匯算清繳可以全額扣除吧

meizi老師 

2020 03/19 14:22
你好 這個到時你們需要看稅局的要求了。 我看疫情里面說的 目前沒說這個。 只是說了疫情餐飲服務(wù)是免增值稅的
