問題已解決
補計提增值稅的分錄,以及繳納增值稅及附加稅的分錄



您好,增值稅談不上計提的。只是隨采購和銷售業(yè)務(wù)確認(rèn)的。
附加稅是需要計提的 借 稅金及附加 貸 應(yīng)交稅費——應(yīng)交城建稅/教育費附加/地方教育費附加
2020 03/20 16:41

84784972 

2020 03/20 16:47
那月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄怎么做

微微老師 

2020 03/20 16:49
月末結(jié)轉(zhuǎn):
借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸:應(yīng)交稅費——未交增值稅

84784972 

2020 03/20 16:52
實際付款時比賬上的月末結(jié)轉(zhuǎn)額大,那要做一筆什么分錄

微微老師 

2020 03/20 16:53
您是小規(guī)模還是一般納稅人呢?

84784972 

2020 03/20 16:55
一般納稅人

微微老師 

2020 03/20 16:57
現(xiàn)在實際繳納比結(jié)轉(zhuǎn)的大,是入賬的銷項或者是進(jìn)項錯了嗎?
