那這個(gè)抵扣分錄 借 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅_銷項(xiàng) 貸 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng) 這個(gè)分錄還是要寫的嗎？

你好 不是的 看老師給你發(fā)的圖片

老師沒有抵扣完的最后都在進(jìn)項(xiàng)稅額里，下月結(jié)轉(zhuǎn)嗎。以前認(rèn)證可以抵扣完的分錄我是這樣寫的，你看看對不對 借 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng) 貸 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng) 應(yīng)交增值稅—未交增值稅

你好 對的 分錄是正確的。

蘇老師，你給的圖片就是認(rèn)證了，沒有抵扣完的做賬分錄嗎

你好 是的 就是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)就到轉(zhuǎn)出未交增值稅。

不要結(jié)轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？有同事告訴不要做分錄，不要做分錄對嗎？

你好 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出也是需要結(jié)轉(zhuǎn)的，需要做分錄。

我的理解是把進(jìn)項(xiàng)，和銷項(xiàng)都轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值，最后把借方多的轉(zhuǎn)出未交增值稅轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。最后報(bào)表里會(huì)有借方的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的余額。那請問老師下月拿出抵扣的分錄怎么做啊

你好 不是的 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出也需要轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅科目的。

老師，我有點(diǎn)搞糊涂了，我現(xiàn)在就是公司認(rèn)證了發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)有200塊沒有抵扣，就是想把這分錄做出來，到底怎么做??？

你好 就是老師上面給你發(fā)的，沒抵扣的這200在轉(zhuǎn)出未交增值稅科目上

多的200的進(jìn)項(xiàng)下月抵扣，這個(gè)月是銷項(xiàng)比進(jìn)項(xiàng)少。

你好 同學(xué)是說這200沒認(rèn)證吧？

是認(rèn)證了，進(jìn)項(xiàng)稅額比銷項(xiàng)稅額多

你好 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增指稅-銷項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增指稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 200 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額

感謝感謝，那麻煩最后問問，下月拿出來未抵扣怎么做分錄?。?/div>