問(wèn)題已解決
老師,你好,上月多計(jì)提2000元工資,現(xiàn)在支付,怎樣出分錄呢?



借:應(yīng)付職工薪酬---工資 2000
帶:銀行存款 2000
2020 03/27 16:17

84785036 

2020 03/27 16:20
是多計(jì)提了。

王超老師 

2020 03/27 16:24
是的,你們上個(gè)月是多計(jì)提
借:管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用等 多了2000
帶:應(yīng)付職工薪酬 多了2000
那么你們這個(gè)月就少計(jì)提2000元,然后支付的時(shí)候
借:應(yīng)付職工薪酬
帶:銀行存款

84785036 

2020 03/27 16:31
沖減上月多計(jì)提的工資 ,借:管理費(fèi)用-工資負(fù)數(shù),貸:應(yīng)付工資——工資 負(fù)數(shù),可以嗎?

王超老師 

2020 03/27 16:32
可以的,你作為更正差錯(cuò)來(lái)做這筆分錄。另外一種是根據(jù)差額來(lái)調(diào)整,這兩種做法都是可以的
