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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,房屋租賃費(fèi)一年一次性付清,需要攤銷嘛



你好 是的 按租期的月份來分?jǐn)偟?/div>
2020 03/31 10:13

84784993 

2020 03/31 10:14
啊,我2019年一次性都進(jìn)費(fèi)用樂
了,金額不大,不到一萬

84784993 

2020 03/31 10:14
我進(jìn)管理費(fèi)用了

meizi老師 

2020 03/31 10:16
你好 你租期是19.1-19.12月嗎 你之前1-12月期間是否按月做了計(jì)提費(fèi)用到當(dāng)月

84784993 

2020 03/31 10:21
是的,沒有計(jì)提,付了錢,收到發(fā)票就j直接進(jìn)管理費(fèi)用了

meizi老師 

2020 03/31 10:25
你好 那你沒計(jì)提 就是在12月一次性計(jì)入費(fèi)用即可。 你算是補(bǔ)做前面月份的攤銷分錄

84784993 

2020 03/31 10:25
我是2019年6月收到發(fā)票,一次性進(jìn)管理費(fèi)了

84784993 

2020 03/31 10:27
哦,我看了哈租金是2019年3月到2020年三月

meizi老師 

2020 03/31 10:29
你好 那你就不能全部計(jì)入 你2020年1-3月的房租要計(jì)入2020年的賬里面 之前1月前的才計(jì)入19年費(fèi)用里面去的

84784993 

2020 03/31 10:32
那現(xiàn)在怎么辦?

meizi老師 

2020 03/31 10:35
你好 那你就走以前年度損益調(diào)整來沖

84784993 

2020 03/31 10:37
我沒有收入,沒有開銷項(xiàng)發(fā)票,只有成本和費(fèi)用,怎么沖

meizi老師 

2020 03/31 10:40
你好 1. 先紅沖之前做的分錄 :借銀行存款貸以前年度損益調(diào)整 2.付款:借預(yù)付賬款 貸銀行存款 3. 借以前年度損益調(diào)整 ( 3月-12月租賃)貸預(yù)付賬款 4. 最后把余額結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)去 借以前年度損益調(diào)整 貸未分配利潤(rùn) 5. 20201-3月 每月做 借管理費(fèi)用-租賃費(fèi) 貸預(yù)付賬款

84784993 

2020 03/31 10:48
在2020年3月這個(gè)賬套里做這個(gè)分錄?房屋租賃費(fèi)不管什么用途,都要攤銷嘛

meizi老師 

2020 03/31 10:53
你好 是的 你當(dāng)月繳納當(dāng)月的不存在分?jǐn)?但是你繳納多月的房租 就需要按月分?jǐn)傎M(fèi)用的

84784993 

2020 03/31 10:56
哦知道了,那這個(gè)調(diào)整的分錄是在那一個(gè)月通過以前年度損益調(diào)整科目來做?

meizi老師 

2020 03/31 10:59
你好 嗯是的 你跨年了 是的

84784993 

2020 03/31 11:03
在哪一個(gè)月寫分錄?

meizi老師 

2020 03/31 11:06
你好 你現(xiàn)在發(fā)現(xiàn) 可以在3月做調(diào)整過來 或者1月都可以的。

