那我先紅字沖上月做的社保，分錄是怎么樣的

我在2月全額繳納了社保，繳費(fèi)完成后第二天出來(lái)了減免政策，我選擇退費(fèi)，就有一筆金額退回了賬戶，我在3月就做了一張紅字沖銷2月的社保，3月重新根據(jù)發(fā)票做2月的社保款項(xiàng)，那我收到這筆款是單獨(dú)做還是在2月或者3月的社保費(fèi)中抵呢

計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 貸銀行 都是負(fù)數(shù)的

我當(dāng)月社保費(fèi)用入賬：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-社會(huì)保險(xiǎn)管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn) 其他應(yīng)收-社保個(gè)人部分 貸：銀行存款 那我紅字沖銷就位置不變，變成紅字就好嗎

嗯，就是負(fù)數(shù)的分錄哦

我們沒(méi)有計(jì)提，當(dāng)月就付了當(dāng)月的社保

那你就直接紅沖就行了

我收到這筆退費(fèi)是沖管理費(fèi)用還是主營(yíng)成本，老師，那我收到的退回減免暫收款沖管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)紅字嗎

你當(dāng)時(shí)做的成本現(xiàn)在收到就沖成本

分咯管理和成本兩個(gè)項(xiàng)目

企業(yè)承擔(dān)部分的計(jì)入哪里了就紅沖哪個(gè)科目