季度和年度的都可以補(bǔ)計(jì)提對(duì)吧

都可以補(bǔ)計(jì)提，但是跨年的， 借:以前年度損益調(diào)整---所得稅費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅

19年第四季度企業(yè)所得稅忘記計(jì)提了，這個(gè)直接補(bǔ)計(jì)提就可以了對(duì)吧

不可以的，這個(gè)跨年了，需要通過以前年度損益調(diào)整來做的

怎么調(diào)整，以前年度調(diào)整為0？

你好，你需要補(bǔ)計(jì)提多少的企業(yè)所得稅？

六千多點(diǎn)

借:以前年度損益調(diào)整---所得稅費(fèi)用 6000 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅 6000 然后 借：盈余公積 利潤分配---未分配利潤 貸：:以前年度損益調(diào)整---所得稅費(fèi)用 6000

寫兩張憑證，還是放在一張寫，之前會(huì)計(jì)沒有做利潤分配這個(gè)科目

說的是本年利潤這個(gè)科目吧？

最好寫在一張憑證上，因?yàn)檫@個(gè)是相關(guān)聯(lián)的科目的。本年利潤和利潤分配這個(gè)是可以相通的

這樣對(duì)嗎？盈余公積？

你好，你這樣的分錄是正確的。盈余公積要看你們是否盈利的

盈余公積是摘要對(duì)吧，這樣寫對(duì)于我做財(cái)務(wù)報(bào)表有什么大影響嗎？

會(huì)的，會(huì)間接影響你的利潤表的

是不是我把1月份利潤表里面的以前年度損益調(diào)整填上這個(gè)數(shù)就對(duì)了？應(yīng)該填到本年金額？

是的，填寫到本年的就可以了，里面會(huì)有一個(gè)以前年度損益調(diào)整的

以前年度損益調(diào)整一欄的本期是0，本年是6185.50

是 的，以前年度損益調(diào)整是一個(gè)過渡科目，一般期末這個(gè)科目是0 的