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問(wèn)題已解決
如果開(kāi)票是一個(gè)點(diǎn)的發(fā)票，分錄怎么做？？減免稅額怎么計(jì)算？
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你好 借銀行存款或者應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 繳納：借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸銀行存款 營(yíng)業(yè)外收入 （這部分是2%減免的部分 ）
2020 04/08 12:23
84785032 
2020 04/08 12:24
發(fā)票上開(kāi)的是一個(gè)點(diǎn)的。按照你這個(gè)分錄發(fā)票上的是三個(gè)點(diǎn)的
meizi老師 
2020 04/08 12:25
你好 是的 你做賬還是要體現(xiàn)3%的 繳納的時(shí)候按1%繳納 2%減免的 做營(yíng)業(yè)外收入
84785032
2020 04/08 12:25
看到張發(fā)票開(kāi)出一個(gè)點(diǎn)，應(yīng)收帳款收入稅費(fèi)也是計(jì)3個(gè)點(diǎn)的？
meizi老師
2020 04/08 12:28
你好 收入要按1%來(lái)體現(xiàn)的 ；；實(shí)際中因?yàn)槎惥帜沁呎f(shuō)的免的2%部分增值稅 是不免企業(yè)所得稅的。 所以你要把免的2%轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入去的。
84785032
2020 04/08 12:31
我開(kāi)出的發(fā)票一個(gè)點(diǎn)稅額是123.83，按照發(fā)票三個(gè)點(diǎn)稅額是364.28，三個(gè)點(diǎn)的不含稅收入??兩個(gè)點(diǎn)是242.85作為減免，跟發(fā)票上的一個(gè)點(diǎn)相差2.4元
84785032
2020 04/08 12:35
減免稅額的數(shù)可不可以是發(fā)票三個(gè)點(diǎn)稅額減開(kāi)票發(fā)票一個(gè)點(diǎn)稅額的？要不然產(chǎn)生2.4元誤差
meizi老師
2020 04/08 12:39
你好 嗯 可以的 你這樣避免有差額 可以的
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