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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師第二季度的發(fā)票可以用到已經(jīng)申報(bào)了的第一季度嗎



你好!
不可以的。
2020 04/09 06:44

84785041 

2020 04/09 06:45
為什么啊,因?yàn)橐呀?jīng)申報(bào)過(guò),不然發(fā)票怎么處理,只能用在第二季的

蔣飛老師 

2020 04/09 07:07
是的,一般是放在第二季度的
不然與發(fā)票日期對(duì)不上。

蔣飛老師 

2020 04/09 07:08
開(kāi)發(fā)票時(shí),可以先沖減原來(lái)的分錄
借:應(yīng)收賬款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅
(金額用負(fù)數(shù)表示)

蔣飛老師 

2020 04/09 07:09
然后再根據(jù)發(fā)票做賬(發(fā)票附在這張憑證后面就可以了)
借:應(yīng)收賬款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅

84785041 

2020 04/09 07:16
你的意思是,第二季度做的時(shí)候,稅務(wù)局能知道這個(gè)是沖減第一季度的,正確的是第二季度

蔣飛老師 

2020 04/09 07:18
你好!
是的。

84785041 

2020 04/09 07:36
老師,為什么要沖減啊,

蔣飛老師 

2020 04/09 07:42
相當(dāng)于第一季度的賬是暫估的(未開(kāi)票確認(rèn)收入)

84785041 

2020 04/09 07:49
那發(fā)票需要開(kāi)沖減發(fā)票

蔣飛老師 

2020 04/09 07:56
你好!
不用的,沖減分錄不用發(fā)票的(是沖減上月的暫估)

84785041 

2020 04/09 08:05
就是做個(gè)外賬,做個(gè)分錄

蔣飛老師 

2020 04/09 08:09
就是做上面的分錄就可以了(兩步分錄)

84785041 

2020 04/09 08:13
好的

蔣飛老師 

2020 04/09 08:29
您好,祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步,工作順利,麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià),老師回答您的問(wèn)題將會(huì)更加用心,謝謝。

84785041 

2020 04/09 09:14
老師,如果我還沒(méi)申報(bào)給稅務(wù)局,就是收入多,利潤(rùn)有點(diǎn)高,

蔣飛老師 

2020 04/09 09:15
最好按業(yè)務(wù)實(shí)際做賬。不然有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的

84785041 

2020 04/09 09:18
那您的建議,就是先申報(bào),然后按照你之前做賬

蔣飛老師 

2020 04/09 09:22
你好!
可以的
