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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問老師，勞務(wù)公司的工程施工科目與工程結(jié)算對沖，工程施工對沖后沒有余額了怎么結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
額 工程施工的話 記入發(fā)生的成本 是 工程施工-合同成本
借：主營業(yè)務(wù)成本 工程施工-合同毛利 貸：主營業(yè)務(wù)收入
這兩個(gè)，都是工程施工的。只是，對應(yīng)的明細(xì)不同。
對沖的時(shí)候，是兩個(gè)明細(xì)合計(jì)，一起結(jié)轉(zhuǎn)的呀
2020 04/25 16:41
84785005 
2020 04/25 16:49
老師講的沒有看的太懂，老師能在講一下嗎，有點(diǎn)迷現(xiàn)在
許老師 
2020 04/25 18:21
發(fā)生成本 借：工程施工-合同成本 貸：應(yīng)付職工薪酬/原材料等
結(jié)算款項(xiàng) 借：應(yīng)收賬款/銀行存款 貸：工程結(jié)算 應(yīng)交稅費(fèi)
確認(rèn)收入和成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 工程施工-合同毛利 貸：主營業(yè)務(wù)收入
工程結(jié)束，對沖 借：工程結(jié)算 貸：工程施工-合同成本 -合同毛利
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