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問題已解決
老師，小企業(yè)會計準(zhǔn)則下，公司補交去年企業(yè)所得稅1000元的話，現(xiàn)在應(yīng)該怎么做分錄。麻煩分為幾個步驟，都幫我寫清楚吧！謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借；利潤分配——未分配利潤 貸；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅
借；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 貸；銀行存款
2020 04/27 16:21
84784965 
2020 04/27 16:23
那需要調(diào)整報表嗎？
84784965
2020 04/27 16:25
1 要調(diào)的話調(diào)哪年的，調(diào)什么項目。
2 還有沒有不調(diào)報表的分錄。
珮希老師 
2020 04/27 16:32
需要調(diào)整
1、補繳
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅
貸：銀行存款
2、補提
借：所得稅費用
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅
3、月末
借：本年利潤
貸：所得稅費用
84784965
2020 04/27 16:36
你剛才發(fā)這個分錄意思是，要調(diào)整報表對嗎，那調(diào)了報表后，還要去大廳改報表啊，那多麻煩。
珮希老師
2020 04/27 16:41
你可以試一下后面那個方法
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