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實(shí)務(wù)
問題已解決
企業(yè)年報(bào) 職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表里工資薪金支出是 填計(jì)提工資 還是應(yīng)付職工薪酬



稅收金額和實(shí)際發(fā)生額這個(gè)是2019年計(jì)提 2020年做19年匯算清繳之前發(fā)話,那就按計(jì)提數(shù),沒有發(fā)那就按實(shí)際發(fā)的,應(yīng)付職工薪酬貸方-沒有發(fā)的這個(gè)金額填寫稅收金額和實(shí)際發(fā)生額
2020 04/29 11:13

84784982 

2020 04/29 11:16
什么意思 沒太明白

84784982 

2020 04/29 11:18
正常都是這個(gè)月工資下個(gè)月發(fā)放

maize老師 

2020 04/29 11:25
12月工資是1月發(fā),取得是應(yīng)付職工薪酬貸方金額,做匯算清繳,每個(gè)月都是按這個(gè)做賬話

84784982 

2020 04/29 11:26
是的

84784982 

2020 04/29 11:29
那就是按應(yīng)付職工薪酬貸方填寫唄

maize老師 

2020 04/29 11:31
是的,是的,是的,是的

84784982 

2020 04/29 11:35
那期間費(fèi)用表里的職工薪酬吶 和這個(gè)一樣填應(yīng)付 還是,

maize老師 

2020 04/29 11:42
這個(gè)一樣填應(yīng)付 是,但是,這個(gè)取得是一級(jí)科目應(yīng)付職工薪酬,不單獨(dú)是工資

84784982 

2020 04/29 11:44
不是按管理費(fèi)用里的工資填嘛

84784982 

2020 04/29 11:45
管理費(fèi)用-工資 就是計(jì)提的數(shù)啊

maize老師 

2020 04/29 11:54
管理費(fèi)用 工資,+福利費(fèi)+職工教育經(jīng)費(fèi)+社保 等,之和填寫進(jìn)去

maize老師 

2020 04/29 11:55
要是沒有做成本別的費(fèi)用 下面,只有管理費(fèi)用,那可以直接看應(yīng)付職工薪酬 一級(jí)科目,貸方就可以,

maize老師 

2020 04/29 11:55
你有別的話,那相加填寫進(jìn)去,管理費(fèi)用下面,

84784982 

2020 04/29 12:00
好的 謝謝老師

84784982 

2020 04/29 12:01
小微企業(yè)是不是不用填期間費(fèi)用表

maize老師 

2020 04/29 12:07
是的,這個(gè)是不用填寫,是的

84784982 

2020 04/29 13:20
第五列稅收金額是要算嘛

maize老師 

2020 04/29 13:27
填寫,你發(fā)這個(gè)也是填寫224000

84784982 

2020 04/29 13:28
福利費(fèi)這填上不對(duì)啊

maize老師 

2020 04/29 13:34
=224000*14% 福利費(fèi)稅收金額是這個(gè),
