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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,我有一筆進(jìn)項(xiàng),是待認(rèn)證的,還沒(méi)認(rèn)證,我現(xiàn)在需要轉(zhuǎn)出部分,怎么記分錄?謝謝



你好,是什么原因需要把待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出一部分呢?
2020 04/30 16:25

84784966 

2020 04/30 16:27
老師,是這樣,我們訂了一批狗糧,正常應(yīng)該到貨16900KG,但是只到了16700KG,問(wèn)對(duì)方,對(duì)方說(shuō)這是物流公司的責(zé)任,他們出貨是正常的,所以他們開(kāi)的發(fā)票是16900KG,然后說(shuō)讓我們和物流公司談賠償,物流公司說(shuō)可以賠償,要是賠也就是現(xiàn)金入庫(kù)到?jīng)]有多少錢(qián),這個(gè)價(jià)值不算大吧,那我是怎么入賬比較好?

84784966 

2020 04/30 16:28
老師,我在想少的這200kg,我需不需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出?

鄒老師 

2020 04/30 16:30
你好,如果你按16900的發(fā)票認(rèn)證入賬了,實(shí)際到貨了16700,那就需要針對(duì)200公斤的部分做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理才是的

84784966 

2020 04/30 16:32
老師,我怎樣做分錄轉(zhuǎn)出呢?借:進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 貸:待認(rèn)證?

鄒老師 

2020 04/30 16:33
你好,借;庫(kù)存商品等科目,貸;應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)
這個(gè)需要先認(rèn)證了,才會(huì)涉及進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的

84784966 

2020 04/30 17:22
老師,是這樣的,我先沖了部分待認(rèn)證了,就是貸:待認(rèn)證了,因?yàn)檫@部分錢(qián)算負(fù)責(zé)人賠償一起了

鄒老師 

2020 04/30 17:22
你好,這個(gè)不需要沖銷待認(rèn)證啊,只有進(jìn)項(xiàng)計(jì)入了進(jìn)項(xiàng)稅額核算,才需要轉(zhuǎn)出啊

84784966 

2020 04/30 17:49
老師,我需要算賠償金啊,我該怎樣做是正確的呢謝謝老師

鄒老師 

2020 04/30 19:11
你好,你們當(dāng)時(shí)約定的賠償金是根據(jù)什么來(lái)計(jì)算的呢?
