問題已解決
一般納稅人月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅都轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤嗎?



你好,月末增值稅不影響未分配利潤,計提增值稅借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)貸應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅
2020 04/30 18:13

84785009 

2020 04/30 19:32
貸方不是應(yīng)交稅費應(yīng)交未交增值稅嗎

劉茜老師 

2020 04/30 19:44
是呢 同學(xué),抱歉打錯了
計提增值稅借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)貸應(yīng)交稅費——未交增值稅
繳納時
借應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸銀行存款

84785009 

2020 04/30 21:25
這筆借進(jìn)項貸銷項差額是應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅這筆也要寫嗎

劉茜老師 

2020 05/01 07:21
同學(xué)你好,月末先要計提下增值稅,次月納稅申報后繳納了增值稅再沖掉未交增值稅
