問題已解決
利潤表中有資產(chǎn)減值損失,年底已經(jīng)核銷了壞賬,問:匯算清繳時候應(yīng)該填列資產(chǎn)減值準備還是資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細表?



你的意思是,你提了壞賬準備的應(yīng)收款,年底核銷了?就是說確實發(fā)生壞賬了,那就是填資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細表
2020 05/07 13:50

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2020 05/07 13:55
對的。每次提交申報,風(fēng)險提示會顯示有資產(chǎn)減值損失,但是調(diào)整表里資產(chǎn)減值準備科目填列為0。會不會引起什么問題?

小劉老師 

2020 05/07 14:22
因為正常情況是,有資產(chǎn)減值損失一般對應(yīng)的是減值準備,但是你的準備核銷了,所以沒什么問題。但是你得保留你核銷的證據(jù)備查。
