問題已解決
單位收到外地預(yù)繳稅款的完稅證明,這個(gè)如何做會(huì)計(jì)分錄,等到報(bào)稅所屬期時(shí)如何做相對(duì)應(yīng)稅款相抵分錄,求老師解答



企業(yè)所得稅:憑外管證,預(yù)征0.2%,沒有外管證的2%
增值稅:一般納稅人預(yù)征2%,小規(guī)模預(yù)征3%
個(gè)稅:預(yù)征0.8%-1%不等
借:稅金及附加 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅/附加稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 貸:銀行存款
2020 05/11 16:49

84785043 

2020 05/11 17:07
那我先把這個(gè)預(yù)繳的做了 等我想和下月應(yīng)交增值稅抵扣時(shí) 怎么做

軼塵老師 

2020 05/11 17:11
預(yù)繳增值稅轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

84785043 

2020 05/11 17:12
轉(zhuǎn)入借方對(duì)吧

軼塵老師 

2020 05/11 17:13
是的 你的理解正確

84785043 

2020 05/11 17:16
謝謝您 我懂了

軼塵老師 

2020 05/11 17:16
不客氣 如果幫到你 請(qǐng)打五星好評(píng)
