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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師您好，去年11月成立的公司，沒(méi)收入，所有費(fèi)用計(jì)入開辦費(fèi)，匯繳時(shí)廣宣費(fèi)怎么扣除？謝謝老師，第一次做匯繳
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
許老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,經(jīng)濟(jì)師,審計(jì)師,稅務(wù)師,資產(chǎn)評(píng)估師
沒(méi)有收入，對(duì)應(yīng)的廣宣費(fèi)，計(jì)算企業(yè)所得稅時(shí)，是不能，稅前扣除的哦
不過(guò)，可以結(jié)轉(zhuǎn)以后年度，扣除的
2020 05/13 12:16
84785042 
2020 05/13 12:53
謝謝老師，1、那A105000和5060表怎么填？
2，籌建期的材料費(fèi)可以計(jì)入開辦費(fèi)嗎
3、匯繳時(shí)材料費(fèi)可以稅前扣除嗎？有比例嗎？
謝謝老師
許老師 
2020 05/13 12:54
材料費(fèi)？是用于生產(chǎn)產(chǎn)品的嗎？這樣的話，記入原材料
84785042
2020 05/13 13:00
謝謝老師，記入原材料到時(shí)候有收入了，再記成本，最后結(jié)轉(zhuǎn)，是不是？跟匯繳沒(méi)關(guān)系吧
那5000和5060的表怎么填，麻煩老師了
許老師
2020 05/13 13:02
嗯嗯，是的。
你可以把表，發(fā)一下嗎？
84785042
2020 05/13 13:03
謝謝老師，
84785042
2020 05/13 13:04
84785042
2020 05/13 13:06
因?yàn)闆](méi)收入，要全額調(diào)增嗎？這兩張表怎么填？謝謝
許老師
2020 05/13 13:06
本年廣告費(fèi) 就填實(shí)際發(fā)生的
收入的話 你說(shuō)沒(méi)有 就填0
調(diào)增的話 就是今年的廣告費(fèi)
84785042
2020 05/13 13:12
老師，第一行和第二行的數(shù)字一樣，那第三行支出就是0了呀
許老師
2020 05/13 13:15
不是，第二行，填0的呀 你們的廣告費(fèi)支出，只要都有發(fā)票的話 是不存在 不允許扣除的
84785042
2020 05/13 13:15
明白了，謝謝老師
許老師
2020 05/13 13:16
不客氣。如果對(duì)回答滿意，請(qǐng)五星好評(píng)
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