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問(wèn)題已解決
按發(fā)貨時(shí)間確認(rèn)收入的會(huì)計(jì)分錄 和下月開(kāi)出發(fā)票的會(huì)計(jì)分錄流程 就是我按發(fā)貨時(shí)間來(lái)確認(rèn)收入 然后可能下個(gè)月才開(kāi)票 這樣具體的會(huì)計(jì)分錄要怎么做
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你好，發(fā)貨時(shí)借：銀行存款等 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)
2020 05/13 15:28
84784948 
2020 05/13 15:32
下個(gè)月開(kāi)票了呢 又怎么操作 對(duì)方付了50%的定金 用銀行存款會(huì)對(duì)不上數(shù)吧
小云老師 
2020 05/13 15:39
現(xiàn)在做過(guò)了開(kāi)票就只開(kāi)票不做帳了，你前面沒(méi)有說(shuō)是只給了50%定金，沒(méi)給的用應(yīng)收賬款
84784948
2020 05/13 15:43
具體分錄怎么樣
小云老師
2020 05/13 15:45
借：銀行存款 應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)
84784948
2020 05/13 15:53
怎么還要銀行存款吶 定金上個(gè)月已經(jīng)收了已經(jīng)把定金記到銀行存款了 這個(gè)月發(fā)貨 還有50%沒(méi)有收到。
84784948
2020 05/13 15:55
能不能這樣 收的定金做預(yù)收沒(méi)收的做應(yīng)收 就是 借 預(yù)收 應(yīng)收 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)
小云老師
2020 05/13 16:04
預(yù)收和應(yīng)收不能同時(shí)存在一筆分錄里
這樣吧，你重新完整的把業(yè)務(wù)表述清楚好嗎，具體一些，什么時(shí)候收什么時(shí)候發(fā)貨什么時(shí)候開(kāi)票
84784948
2020 05/13 16:07
3月份收到定金 已經(jīng)做了比借 銀行 貸 應(yīng)收賬款 然后四月份發(fā)貨了 想確認(rèn)收入 還有50%的定金沒(méi)有收
小云老師
2020 05/13 16:17
比如金額100，預(yù)收50
借：銀行存款50 貸：預(yù)收賬款50
發(fā)貨借：預(yù)收賬款100 貸收入100/1+稅率 應(yīng)交稅費(fèi)
收到尾款借銀行存款50 貸：預(yù)收賬款50
84784948
2020 05/13 16:32
好的 明白了 謝謝老師耐心指導(dǎo)
小云老師
2020 05/13 16:34
不客氣，滿意請(qǐng)五星好評(píng)，謝謝
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