問題已解決
老師,所得稅匯算清繳表中資產(chǎn)折舊,攤銷及納稅調(diào)整表中,資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)是資產(chǎn)原值,稅收折舊,攤銷額是本年折舊攤銷額嗎



你好,是的,資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)填寫科目余額表上固定資產(chǎn)原值 本年折舊直接填寫本年計提折舊 累計折舊貸方數(shù)。
2020 05/15 14:28

84785038 

2020 05/15 14:31
那樣的話這張表上就會是資產(chǎn)原值和資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)相同,本年折舊,攤銷額和稅收折舊攤銷額相同,累計折舊攤銷額和最后一列的累計折舊攤銷額相同啦

雯雯老師 

2020 05/15 14:37
是的,一般情況不涉及調(diào)整會這樣填寫,如果企業(yè)有涉及調(diào)整數(shù) 稅收和本年折舊不一致。

84785038 

2020 05/15 14:45
沒有做涉水調(diào)整,沒有加速折舊和一次性扣除

雯雯老師 

2020 05/15 14:45
恩 那就按你的思路那樣填 沒問題的。
