是在折舊、攤銷情況及納稅調整明細表中調減固定資產(chǎn)嗎？

你好，是在折舊、攤銷情況及納稅調整明細表填寫正確的折舊金額

如果19年沒有提過的話是不是只要在賬載金額折舊那邊沒提就不用寫，稅收金額折舊那塊填需要補提的就行是不

你好，如果19年沒有提過的話，是需要補做計提分錄 然后在賬載折舊金額，稅收折舊金額填寫相應數(shù)據(jù)

補提的折舊在賬載金額那也要填嗎？

你好，是的，是這樣的

老師，我今天試了一下，賬載金額和稅收金額的折舊數(shù)字都按補提后的折舊來填的話，體現(xiàn)不出來調整，是不是在期間費用那塊也需要把折舊數(shù)字改為補提折舊后的數(shù)字，而不是我們19年實際報表的數(shù)字

你好，賬載金額與稅收金額的折舊金額一致，這個本來就不需要做納稅調增處理啊

那我們在2020年通過利潤分配補提的這個折舊在年報中怎么體現(xiàn)

你好，比如之前計提了折舊1萬，現(xiàn)在補計提0.2萬，那匯算清繳的時候賬載折舊，稅收折舊都是按1.2萬填寫

這個明白了，那期間費用那塊，管理費用明細中的折舊是不是也得按1.2萬填而不是0.2萬

你好，是的，期間費用明細表的折舊也是按1.2萬填寫

那這樣就明白了，謝謝老師，還有一個，如果說19年不進費用的錯記入費用科目了，在2020年通過未分配利潤進行調整了，報年報的時候是不是得在“納稅調整明細表”中把這部分費用進行調增

你好，19年不進費用的錯記入費用科目了，那應當是把費用按沖銷之后的數(shù)據(jù)填寫，而不是把費用進行調增處理

說錯了，是要調減費用，直接在其他項目里面，在調減金額那把多記的費用填進去可以嗎？

你好，19年不進費用的錯記入費用科目了，那應當是把費用按沖銷之后的數(shù)據(jù)填寫 而不是在其他項目里面填寫 比如之前的費用是1萬，調減了1000，那費用就是按9000填寫

直接按沖銷后的費用填的費用明細那？不用體現(xiàn)出來調整？

你好，原本發(fā)生額1萬，調整減少1000，填寫9000 9000就是實際調整減少1000之后的余額