00:10:00
問題已解決
老師你好，賬面其他應付款代扣代繳社保費貸方余額791元，現(xiàn)在查出是2019年10月憑證錯計金額，我現(xiàn)在應該怎樣處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 把錯誤的金額沖掉就可以了，涉及損益類科目用以前年度損益調(diào)整來代替。
2020 05/20 17:50
84785022 
2020 05/20 17:54
應該這樣做對不對？
借:其他應付款791
貸:以前年度損益調(diào)整791
借:以前年度損益調(diào)整791
貸:利潤分配——未分配利潤791
答疑蘇老師 
2020 05/20 17:56
你好 你們匯算清繳了嗎？沒有匯算清繳的話，需要調(diào)整這個多記的費用。
84785022
2020 05/20 17:56
匯算清繳完了
答疑蘇老師
2020 05/20 17:58
你好 那就需要 借:其他應付款791
貸:以前年度損益調(diào)整791
借:以前年度損益調(diào)整791 應交稅費-應交企業(yè)所得稅 197.75
貸:利潤分配——未分配利潤593.25
閱讀 735
描述你的問題，直接向老師提問
113
意見反饋
