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問(wèn)題已解決
我們是一般納稅人，因?yàn)槭轻t(yī)藥公司，好多銷售商品都只開(kāi)普票，這樣我們的稅就不能抵扣嗎，普票多，這樣稅務(wù)上怎么處理
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進(jìn)項(xiàng)稅額需要銷項(xiàng)稅才能夠進(jìn)行抵扣，你銷售開(kāi)的是普票，沒(méi)辦法抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的
2020 05/27 21:51
84785009 
2020 05/27 21:58
那我銷售出去一批藥品，開(kāi)了一張?jiān)鲋刀惼胀òl(fā)票112880元。貨款沒(méi)有收到。我要怎么做分錄
陳俊帆老師 
2020 05/27 22:08
還是我剛才看錯(cuò)了，你們是藥品銷售的話，開(kāi)普通發(fā)票也可以抵抵稅，只是說(shuō)呢抵擋的，比較少，肯定抵不完的
陳俊帆老師
2020 05/27 22:08
借：銀行存款/應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅
陳俊帆老師
2020 05/27 22:09
至于銷項(xiàng)稅額是多少，你的增值稅發(fā)票上面有金額，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是倒推的
84785009
2020 05/27 22:12
抵多少稅呢，怎么算
陳俊帆老師
2020 05/27 22:16
對(duì)的，金額在你的增值稅發(fā)票上面會(huì)寫的，因?yàn)槲也恢滥愕脑鲋刀惗惵适嵌嗌伲詻](méi)辦法跟你說(shuō)，但是你開(kāi)出去的增值稅發(fā)票上面面會(huì)要稅款金額，你就可以看到
84785009
2020 05/27 22:20
我的稅率是13%
陳俊帆老師
2020 05/27 22:23
就用你的銷售金額，除以1.13再乘以13%
陳俊帆老師
2020 05/27 22:24
就是你的，銷項(xiàng)稅。
陳俊帆老師
2020 05/27 22:24
我有一點(diǎn)奇怪，你開(kāi)的是普票銷項(xiàng)稅，怎么會(huì)這么高呢？
84785009
2020 05/27 23:08
我說(shuō)的是價(jià)稅合計(jì)金額
陳俊帆老師
2020 05/27 23:09
是你的稅率13%，有點(diǎn)高，普通發(fā)票哪有13%的稅率？
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