什么意思？是2019年每個月月末補嘛？

你不是現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)沒有計提嗎，那就做現(xiàn)在賬上

，你要是不做以前年度損益調(diào)整，那可以直接就反結(jié)賬做12月賬上，

做在12月里怎么記啊

借管理費用 貸應(yīng)付職工薪酬 工資，

這里的職工薪酬填寫2019年全年的被，，那社保費呢 也可以這樣計提嗎？

都沒有計提？那也是這樣，

好的謝謝 那如果我在本月補記以前年度損益。在填寫企業(yè)所得稅年報時 職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表里 怎么填寫賬載金額，實際發(fā)生額 和 稅收金額吖

賬載金額，之前沒有計提為0 ，實際發(fā)生額=稅收金額，=應(yīng)付職工薪酬

實際發(fā)生額=稅收金額，=應(yīng)付職工薪酬 借方

好的 謝謝老師！賬載金額不填，不會有影響吧

你這個沒有那沒得填寫的

謝謝老師

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了

老師 請問企業(yè)所得稅年報 a104000期間費用明細(xì)表中 職業(yè)薪酬這里沒有填寫。是不是職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表工資薪金賬載金額就不用填寫吖

需要填寫你申報個稅就需要填寫，你有發(fā)出工資，計提工資，工資做費用和成本就需要填寫

有發(fā)出工資，但是沒有計提，沒有做到費用和成本里 直接只記到負(fù)債里了

那賬載金額為0 ，稅收金額和實際發(fā)生額按負(fù)債這個填寫，納稅調(diào)減

老師 期間費用明細(xì)表：職工薪酬沒有記費用，就不填唄。 然職工薪酬支出表 ：賬載金額填0，納稅調(diào)整金額填實際發(fā)生額的負(fù)數(shù)。 納稅調(diào)整項目明細(xì)表：職工薪酬賬載金額填0，調(diào)減金額為稅收金額。是這個意思嘛 老師這是最后一次追問了 非常感謝╰(*′︶`*)╯

稅收金額=實際發(fā)生額=你實際發(fā)出的，職工薪酬賬載金額填0，調(diào)減金額為稅收金額 是的，