問題已解決
老師 一般納稅人,12月份末,增值稅,做月末結(jié)轉(zhuǎn)例如 借 :應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 貸 應(yīng)交稅費-未交增值稅。 然后還要再做筆分錄 把全年的增值稅 下三級科目結(jié)平。假如 12月有留底稅 是不是就不用做任何分錄了, 也不需要把增值稅三級科目都沖平了吧



你好 不是的 有留底的話也需要轉(zhuǎn)的 轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅科目的。
2020 05/31 18:00

84784953 

2020 05/31 18:01
平時月份 有留底不用做任何分錄吧?

答疑蘇老師 

2020 05/31 18:02
你好 都是需要做的。
