問題已解決
匯算清繳的時候發(fā)現(xiàn),多計提和繳費了工會經(jīng)費,如何做分錄?



你好,超過工資的2%啦。
2020 06/10 14:55

84784984 

2020 06/10 14:57
是的,已經(jīng)更正申報了。會計分錄如何做?多繳費金額進(jìn)行抵稅

郭老師 

2020 06/10 14:57
借應(yīng)付職工薪酬貸利潤分配。

84784984 

2020 06/10 14:58
那多繳費的金額,稅務(wù)局不退,說是抵稅,抵稅的金額怎么做賬?

郭老師 

2020 06/10 15:00
以后抵扣的時候,借管理費用貸應(yīng)付職工薪酬就可以啦。

84784984 

2020 06/10 15:03
現(xiàn)在就是,借應(yīng)付職工薪酬工會經(jīng)費395貸利潤分配未分配利潤395。就可以嗎?等下個月抵稅的時候就直接做借管理費用395,貸應(yīng)付職工薪酬395嗎?

郭老師 

2020 06/10 15:05
你好是的,可以這么做的。
