你好，分錄可以這么做的。

收到發(fā)票再記入相應(yīng)的成本科目，我想問一下文化公司找其他公司出策劃方案的策劃費用該記入主營成本還是記入管理費用??？

你好，你們主營就是策劃的，可以做到主營業(yè)務(wù)成本里面的。

老師，我現(xiàn)在計提工資社保，都是當(dāng)月計提當(dāng)月繳納，沒有影響吧？

因為小公司人員流動太頻繁，沒辦法做到預(yù)計下個月的工資社保

你好，可以當(dāng)月計提。

然后我小規(guī)模納稅人之前都是按含稅價確認的主營收入，都是享受了季度30萬免征額的，這個也沒影響吧？以后我還是按正確的確認應(yīng)交稅費，然后季度結(jié)轉(zhuǎn)時再轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入可以嗎？

你好，按不含稅的確認收入，季度末的那個月結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入里面。