問題已解決
一般納稅人企業(yè)每個月都把費用收入等結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤,每個季度要報企業(yè)所得稅時再把本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤是嗎,我就是想問下整個流程



你好,每個月結(jié)轉(zhuǎn)損益就可以,本年利潤你年末結(jié)轉(zhuǎn)就行。
2020 06/15 11:54

84784971 

2020 06/15 11:58
比如說企業(yè)是一般納稅人,1,2,3三個月每個月末都結(jié)轉(zhuǎn)損益,4月初要申報繳納上一季度的企業(yè)所得稅,我該怎么操作,做什么分錄呢

郭老師 

2020 06/15 12:01
你好,你需要交的話,在三月份借所得稅費用貸銀行存款。

郭老師 

2020 06/15 12:01
四月份借應(yīng)交稅費貸,銀行存款。

郭老師 

2020 06/15 12:01
剛才打錯了,三月份應(yīng)該是借所得稅費用,貸應(yīng)交稅費。

84784971 

2020 06/15 12:03
如果3月做完借所得稅費用 貸應(yīng)交稅費,3月31后來又發(fā)生了收入怎么辦呢,

郭老師 

2020 06/15 12:05
你好,你結(jié)轉(zhuǎn)損益之前做這個。
