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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,我們是小規(guī)模納稅人,開(kāi)10萬(wàn)發(fā)票需要交多少稅啊



張艷老師
金牌答疑老師
職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好,如果您公司月份銷售額不超過(guò)10萬(wàn),或季度銷售額不超過(guò)30萬(wàn),是不需要繳納增值稅和附加稅的。
您能提供一下這個(gè)10萬(wàn)元的發(fā)票是一次的開(kāi)票額,還是當(dāng)月或季度的銷售額呢?
2020 06/17 13:19

張艷老師 

2020 06/17 13:38
開(kāi)具專票的話,具體適用1%?3%還是5%?的稅率呢?--這個(gè)需要計(jì)算一下
然后城建稅就是以應(yīng)納增值稅稅額為基礎(chǔ)乘以7%或5%或1%【您自己對(duì)應(yīng)一下您公司的稅率】然后乘以50%
教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加、印花稅也是可以減半征收的。

張艷老師 

2020 06/17 13:41
是的,原來(lái)適用3%的業(yè)務(wù),現(xiàn)在可以按1%開(kāi)具發(fā)票。

張艷老師 

2020 06/17 13:55
不客氣的,祝您學(xué)習(xí)愉快、工作順利,能幫到您就是最好了!

張艷老師 

2020 06/17 14:01
小規(guī)模納稅人可以自行開(kāi)具專票的,需要去稅局重新發(fā)行一下稅控盤。
抱歉,老師手邊沒(méi)有開(kāi)票指引。

張艷老師 

2020 06/17 14:03
必須去稅務(wù)局重新弄那個(gè)稅控盤啊--不是重新購(gòu)買,而是要重新發(fā)行一下,就是讓原來(lái)的稅控盤可以開(kāi)具專票。

張艷老師 

2020 06/17 14:03
也就是弄好了可以開(kāi)專票也可以開(kāi)普票是嗎--是的

張艷老師 

2020 06/17 14:06
不是的,可以享受的,只是針對(duì)開(kāi)具專票的部分,是不能享受免征的政策而已。

張艷老師 

2020 06/17 14:08
是的,是這樣理解的。

張艷老師 

2020 06/17 14:11
不客氣的,祝您學(xué)習(xí)愉快、工作順利,能幫到您就是最好了!

84785009 

2020 06/17 13:35
老師,這個(gè)10萬(wàn)是客戶讓我們開(kāi)專票,一次性開(kāi)

84785009 

2020 06/17 13:40
我們公司平時(shí)是百分之3,現(xiàn)在應(yīng)該按百分之1吧

84785009 

2020 06/17 13:52
好的,謝謝老師

84785009 

2020 06/17 14:00
老師,可以自行開(kāi)具專票嗎?有沒(méi)有開(kāi)票指引

84785009 

2020 06/17 14:02
必須去稅務(wù)局重新弄那個(gè)稅控盤啊

84785009 

2020 06/17 14:02
也就是弄好了可以開(kāi)專票也可以開(kāi)普票是嗎

84785009 

2020 06/17 14:04
開(kāi)專票就不能享受小規(guī)模優(yōu)惠政策了,對(duì)吧

84785009 

2020 06/17 14:08
也就是說(shuō)季度不超過(guò)30萬(wàn)免征增值稅,這30萬(wàn)包括普票和專票,對(duì)吧

84785009 

2020 06/17 14:09
好的,謝謝老師
