那加計(jì)抵減的這款呢，我多提了，借:應(yīng)交減免，貸營(yíng)業(yè)外收入了。

對(duì)應(yīng)的這部分也沖了

這是去年到現(xiàn)在的，也還要沖嗎

是的 去年的也是要沖的 同學(xué)可以累計(jì)一筆金額沖了，就不用再反結(jié)去年的賬了

怎么會(huì)有重復(fù)的增值稅呢。而且跟我算的還不一樣。

會(huì)不會(huì)有滯納金呢

你好，那加計(jì)抵減多計(jì)提的沖掉，那直接紅沖嗎？還是得用以前年度損益科目代替呢

按時(shí)繳納該補(bǔ)交的稅金是不會(huì)有滯納金的 加計(jì)抵減多計(jì)提的那直接紅沖

那增值稅和附加都是計(jì)提在做繳納分錄嗎？

對(duì)，先計(jì)提在做繳納的分錄

問(wèn)題是增值稅這個(gè)我之前是做借銷項(xiàng)稅，貸未交增值稅，借未交增值稅，貸進(jìn)項(xiàng)，之間的差額出來(lái)的未交增值稅金額，現(xiàn)在這個(gè)要補(bǔ)的增值稅我怎么計(jì)提呢

同學(xué)可以倒著來(lái) 先只計(jì)提附加稅，增值稅部分先做繳納的分錄， 多計(jì)提進(jìn)項(xiàng)稅額多少 對(duì)應(yīng)的銷項(xiàng)稅額就是多少 借 銷項(xiàng)稅，貸 未交增值稅，借 未交增值稅，貸 進(jìn)項(xiàng) 以上的分錄做紅字

這樣對(duì)嗎

這是補(bǔ)繳部分的分錄?

對(duì)的，就是附加稅計(jì)提了下，增值稅和應(yīng)交減免稅沖的

嗯 分錄是正確的的