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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
第一年虧損10萬(wàn)，第二年虧損10萬(wàn)，第三年把欠股東的貨款轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)外收入，實(shí)收資本為0，賬面上就變成利潤(rùn)18萬(wàn)了，但是第三年需要注銷，企業(yè)所得稅怎么做？先補(bǔ)做季報(bào)交稅，再做匯算清繳退稅嘛。
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你好同學(xué)，如果有利潤(rùn)，要按25%計(jì)算所得稅，然后再注銷。
建議你們將這筆轉(zhuǎn)回來(lái)，這個(gè)是負(fù)債，不要轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入里，可以轉(zhuǎn)入實(shí)收資本里，這樣注銷時(shí)做一個(gè)退回就可以了，不用交稅
2020 07/07 09:45
84784948 
2020 07/07 09:53
老師，負(fù)債轉(zhuǎn)實(shí)收資本要出具文件嗎？
何江何老師 
2020 07/07 10:17
不需要的，只要股東一個(gè)自己寫的確認(rèn)書(shū)就可以
84784948
2020 07/07 10:24
謝謝老師
何江何老師
2020 07/07 10:32
不客氣滿意請(qǐng)五星好評(píng)
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