謝謝小仙女老師，老師那銷售貨物的時(shí)候需要分離嗎

不用客氣，晴同學(xué)，小規(guī)模納稅人的銷售貨物產(chǎn)生的增值稅也是要交稅的，所以銷售的時(shí)候要價(jià)稅分離。

老師，我們每個(gè)季度開票也不會(huì)超過(guò)30萬(wàn)，一般都不交增值稅，也需要做嗎

也是需要做價(jià)稅分離的。

賬務(wù)處理怎么做老師

借：庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款/應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅

如果后來(lái)不需要繳稅，稅這部分怎么處理

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 貸：營(yíng)業(yè)外收入

老師，銷售的時(shí)候也直接做價(jià)稅合計(jì)的可以嗎？

去年的賬我一直銷售的時(shí)候也是價(jià)稅合計(jì)銷售的

最好不要加稅合計(jì)，因?yàn)槭杖攵际遣缓惖氖杖?，如果您價(jià)稅合計(jì)收入數(shù)據(jù)是不正確的。

好的老師，那之前都錯(cuò)了

嗯，不用客氣，請(qǐng)幫老師點(diǎn)擊五星好評(píng)！

老師，那之前的還能改嗎？我都報(bào)稅了

之前的可以修改，您申報(bào)作廢然后重新申報(bào)。

所有的都可以嗎？企業(yè)所得稅報(bào)表那些都可以嗎

本月申報(bào)的都可以修改，以前月份的需要去稅務(wù)大廳修改。

好的，謝謝老師

不用客氣，請(qǐng)幫老師點(diǎn)擊五星好評(píng)！