問題已解決
每個月的進項稅額和銷項稅額要結轉嗎?如何做分錄,謝謝!另外銷項大于進項 結轉增值稅的分錄怎么做



你好
每個月的進項稅額和銷項稅額要結轉嗎——是的
分錄
借:應交稅費——應增(銷)
貸:應交稅費——應增(進)
貸,應交稅費——應增(轉出未交增值稅)
借:應交稅費——應增(轉出未交增值稅)
貸:應交稅費——未交增值稅
2020 07/11 15:21

84784972 

2020 07/11 15:30
那如果是進項大于銷項,進項和銷項結轉的分錄是這樣嗎:借:應交稅費-應增(銷)
借:應交稅費-應增(轉出未交增值稅
貸:應交稅費-應交增(進)

立紅老師 

2020 07/11 15:35
你好,進項大于銷項,比如銷項100,進項120
分錄
借,應交稅費-應增(銷)100
貸,應交稅費-應交增(進)100
