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老師，請問，當月進項30，銷項0，留底需要做賬？
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你好 留抵可以不用做賬的 你等著以后月份有稅做結(jié)轉(zhuǎn)即可
2020 07/13 16:01
84785020 
2020 07/13 16:04
如果次月銷項50，是不是借：應交稅費-增-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應交稅費-未交增值稅20
meizi老師 
2020 07/13 16:10
你好 參考這個來結(jié)轉(zhuǎn) 結(jié)轉(zhuǎn)進項時
借:應交稅費一應交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費一應交增值稅一進項稅額
結(jié)轉(zhuǎn)銷項時
借:應交稅費- 應交增值稅一 銷項稅額 貸:應交稅費一應交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
結(jié)轉(zhuǎn)進項稅轉(zhuǎn)出時
借:應交稅費一應交增值稅一 進項稅額轉(zhuǎn)出 貸:應交稅費-一應交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;，
2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借:應交稅費一應交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應交稅費一未交增值稅
繳納時借:應交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款
84785020
2020 07/13 16:22
你好，請問，您說的結(jié)轉(zhuǎn)進項，結(jié)轉(zhuǎn)銷項，是每個月月末都把銷項進項轉(zhuǎn)到應交稅費-增-轉(zhuǎn)出未交增值稅？還是年末這樣結(jié)轉(zhuǎn)？
meizi老師
2020 07/13 16:28
你好 嗯是的 月末結(jié)轉(zhuǎn) 你們?nèi)绻袘辉鲋刀惖臅r候
84785020
2020 07/13 16:42
如若當月進項30，銷項0，那就只結(jié)轉(zhuǎn)進項是不？這個是關于增值稅的標準做法還是大部分人的做法，呵呵
meizi老師
2020 07/13 16:49
你好 嗯是的 。 上面是我個人認為標準的做法
84785020
2020 07/13 16:53
嗯嗯，我看也有些人年末對沖銷項、進項、進項轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)出未交等，差額仍放到應交稅費-增-轉(zhuǎn)出未交增值稅
84785020
2020 07/13 16:55
這樣可以？
meizi老師
2020 07/13 17:00
你好 也可以 到時你年末還是要轉(zhuǎn)下
84785020
2020 07/13 17:01
是的，謝謝老師
meizi老師
2020 07/13 17:05
沒事的 希望能幫到你
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