老師，合計(jì)超過(guò)30萬(wàn)了，還有應(yīng)交稅額那里，系統(tǒng)自動(dòng)彈出來(lái)了稅額，我是只交未開(kāi)票金額的稅就可以了是嗎？

未開(kāi)票銀行回到的金額是8475元

這是不含稅的收入沒(méi)錯(cuò)是嗎？

做分錄應(yīng)該怎么做呢？

是的，，8475 含稅的，，不含稅銷售額=8475/（1+1%）填寫(xiě)1行，對(duì)應(yīng)這個(gè)1%不含稅銷售額*2%填寫(xiě)減免表2.3.4列和主表16/18減征額， ，你后續(xù)開(kāi)發(fā)票嗎，后續(xù)開(kāi)，我建議開(kāi)的時(shí)候做收入吧，要不你這個(gè)后續(xù)開(kāi)發(fā)票再申報(bào)這樣比對(duì)不通過(guò)還需要去稅局解鎖，借銀行8475 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入8475/（1+1%） 應(yīng)交增值稅 8475/（1+1%）*1%

還有應(yīng)交稅額那里，系統(tǒng)自動(dòng)彈出來(lái)了稅額，我是只交未開(kāi)票金額的稅就可以了是嗎？

它自動(dòng)彈出來(lái)幾百塊錢

我建議開(kāi)發(fā)票或者銷售額小于30萬(wàn)再做無(wú)票收入填寫(xiě)10行，這樣不需要交稅，后續(xù)萬(wàn)一開(kāi)發(fā)票，也不會(huì)有啥，你現(xiàn)在做無(wú)票收入有一個(gè)問(wèn)題，后續(xù)開(kāi)發(fā)票，對(duì)應(yīng)要是沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)，是不是可以退稅這個(gè)未知了，不好說(shuō)，各地不一樣，這樣就存在多交稅了

哦，可以先不做賬，但是銀行存款對(duì)不上？

借銀行 貸應(yīng)收賬款掛往來(lái)下面

可以先這樣入賬了是吧？

可以的，實(shí)務(wù)中是可以，一般查小規(guī)模查的少，這個(gè)實(shí)務(wù)中一般是這樣處理，

好的，謝謝老師

好的我先回復(fù)別的學(xué)員了