問題已解決
請問5月份固定資產(chǎn)一次性折舊了20000元,原值也是20000元,季度預(yù)繳所得稅申報表固定資產(chǎn)加速折舊表怎么填寫?



同學(xué)你好,直接在享受加速折舊欄填入20000即可
2020 07/15 11:30

84784975 

2020 07/15 11:38
老師,這樣填寫嗎?

笛老師 

2020 07/15 11:42
第2列和第3列按應(yīng)該折舊的金額計(jì)算,就是不享受加速的話實(shí)際應(yīng)該攤銷的折舊額

84784975 

2020 07/15 11:43
但是我賬務(wù)處理的時候確實(shí)是按照22069.29計(jì)提的折舊,預(yù)繳的時候沒有利潤也需要填寫這個加速折舊表嗎

笛老師 

2020 07/15 11:47
預(yù)繳的時候可以不用填寫這個,這個是年終所得稅匯算需要填寫的

84784975 

2020 07/15 11:52
老師,這個是明細(xì),再請教個問題,您說的第二列和第三列就是按照3年折舊算出來的金額是吧?

笛老師 

2020 07/15 11:55
對的,第2、3列應(yīng)該填每月應(yīng)計(jì)提的折舊額*本年已計(jì)提了幾個月

84784975 

2020 07/15 12:59
好的,謝謝老師,那我等到所得稅匯算的時候在填寫

笛老師 

2020 07/15 13:06
好的,不客氣,麻煩給個好評
