可以做成，借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款嗎？

借：其他應(yīng)付款-董事會經(jīng)費(fèi)

這個(gè)的話 你要是先計(jì)提 再做 可以的呀

我看一個(gè)老會計(jì)就是那么寫的，摘要是上交董事會經(jīng)費(fèi)

其他應(yīng)付款，它不是應(yīng)付，暫收款項(xiàng)嗎？

他這個(gè) 沒有計(jì)提哈 這個(gè)應(yīng)該是 相關(guān)經(jīng)費(fèi) 沒有發(fā)票 只能先掛賬了。。。

那后續(xù)怎么處理了？

后續(xù) 有發(fā)票 轉(zhuǎn)入費(fèi)用 沒有發(fā)票 雖然也能轉(zhuǎn)入費(fèi)用 但這個(gè)費(fèi)用 企業(yè)所得稅稅前 不能扣除的哦

它這里用其他應(yīng)付款是什么意思？

其實(shí)應(yīng)該用其他應(yīng)收款的 表示董事們花了公司錢 沒發(fā)票的 其他應(yīng)付款 這個(gè) 有的會計(jì) 喜歡這兩個(gè)科目 混用的

意思是沒有發(fā)票的，那么以其他應(yīng)收或是其他應(yīng)付做分錄？

嗯嗯 是的 最后 都是轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用的

沒有發(fā)票的費(fèi)用，都不能給它們分類嗎？哪些部門或是哪些人員的費(fèi)用沒有發(fā)票可以入賬？多長時(shí)間內(nèi)跟他們?nèi)ニ饕l(fā)票？

其他應(yīng)收和其他應(yīng)付，什么情況下可以混著用？

這個(gè)呀 發(fā)票要及時(shí)索要 沒有的話 只能直接轉(zhuǎn)費(fèi)用 調(diào)增的 這個(gè) 我不習(xí)慣混用的 根據(jù)自己習(xí)慣吧 做成財(cái)報(bào) 還是要 重復(fù)類的

最后一句是啥？

就是說 應(yīng)該計(jì)入借方的其他應(yīng)收款 記成了其他應(yīng)付款 這個(gè) 在財(cái)報(bào)里 還要改成 其他應(yīng)收款的

哦，謝謝老師！

不客氣。如果對回答滿意，請五星好評，謝謝