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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
有上月的收入這月到賬了，公戶上顯示到賬這筆錢(qián)，也要錄到本月應(yīng)收款項(xiàng)嗎？我以為的是權(quán)責(zé)發(fā)生制，本月收入就看本月到賬和未到賬金額來(lái)確認(rèn)本月應(yīng)收款項(xiàng)，但是我看我之前的會(huì)計(jì)錄的憑證里面把流水的每一筆都錄到憑證里了，把該拋出去的上月那筆錢(qián)也記到了應(yīng)收款項(xiàng)里面。不知道對(duì)不對(duì)
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你之前上個(gè)月做 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入沒(méi)有？有后續(xù)收款做借銀行 貸應(yīng)收賬款，主要是看這個(gè)上個(gè)月掛借應(yīng)收 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅沒(méi)？
2020 08/28 17:40
84784949 
2020 08/28 17:42
在貸方，她借方是銀行存款，這筆錢(qián)里面其實(shí)有六月的收入但是和七月的一起打賬戶上了，所以流水上這個(gè)錢(qián)數(shù)，她借方是銀存，貸方是應(yīng)收，并沒(méi)有把六月拋出去。
maize老師 
2020 08/28 17:43
這個(gè)可以，你這個(gè)6月是不是做收入，借應(yīng)收 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，那收款做借銀行 貸應(yīng)收就 可以，那這個(gè)6月就平了，
84784949
2020 08/28 17:49
我沒(méi)有看到那筆借方的應(yīng)收，我發(fā)現(xiàn)前會(huì)計(jì)把流水明細(xì)每一筆都排著隊(duì)做分錄憑證上來(lái)就是借銀行存款
maize老師
2020 08/28 17:54
這個(gè)收到錢(qián)是做借銀行 ，要之前有交易，那客戶做貸應(yīng)收，你后續(xù)開(kāi)發(fā)票沖掉應(yīng)收就可以，不是說(shuō)開(kāi)發(fā)票1000必須收款1000 這個(gè)1000可以分 次轉(zhuǎn)到你們公司賬戶上面就可以，不是說(shuō)必須一一對(duì)應(yīng)，你去看下應(yīng)收下面有沒(méi)有對(duì)應(yīng)收入？
84784949
2020 08/28 18:01
哦，我也剛接手都不太清楚，只是覺(jué)得她這筆上月應(yīng)收的記到這月的憑證里有點(diǎn)兒不妥，具體說(shuō)不出什么來(lái)，我只知道權(quán)責(zé)發(fā)生制，應(yīng)該是上月發(fā)生的業(yè)務(wù)，錢(qián)即使這月到賬也不應(yīng)該記到本月應(yīng)收里
maize老師
2020 08/28 18:12
這權(quán)責(zé)發(fā)生制指的是收入和成本和費(fèi)用，
maize老師
2020 08/28 18:13
不是往來(lái)，往來(lái)，收款做借銀行 貸應(yīng)收就 可以，
84784949
2020 08/28 18:57
您好，老師，您是說(shuō)銀行流水是往來(lái)款項(xiàng)，所以這樣做可以是吧
maize老師
2020 08/28 19:03
是的，是的，是的，是的
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