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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問本月1日認(rèn)證勾選上個(gè)月的發(fā)票時(shí)，做的是分錄是：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借進(jìn)項(xiàng)稅額 貸待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸進(jìn)項(xiàng)稅額
2020 09/01 08:51
84784993 
2020 09/01 09:02
哦哦，那我憑證附件是放上勾選發(fā)票清單和發(fā)票的抵扣聯(lián)嗎？
maize老師 
2020 09/01 09:07
不是，勾選發(fā)票清單和發(fā)票的抵扣聯(lián) 是單獨(dú)保存的，不放憑證后面，你可以直接放勾選發(fā)票清單 ，你打印2份一份和抵扣聯(lián)裝訂，一份放憑證后面
84784993
2020 09/01 09:11
好的，謝謝?。?/div>
maize老師
2020 09/01 09:16
好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了
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借:庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:銀行存款
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸:銀行存款
老師，這種處理對(duì)嗎？
1182 -
老師 您看我月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄有錯(cuò)嗎
結(jié)轉(zhuǎn)本月銷項(xiàng)稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
結(jié)轉(zhuǎn)本月進(jìn)項(xiàng)稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
結(jié)轉(zhuǎn)本月增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
206
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結(jié)轉(zhuǎn)都是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅沒有另外做分錄：結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅再借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
1549
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結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，是直接
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
還是
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅
貸：：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
666
-
"這個(gè)月不認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)：
借：庫存商品
借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款
下個(gè)月需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時(shí)，去平臺(tái)上先勾選認(rèn)證發(fā)票，然后在賬務(wù)上處理第一步做分錄:
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
第二步是結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)稅：
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
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