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問(wèn)題已解決
補(bǔ)發(fā)的工資怎么做會(huì)計(jì)分錄怎么做 憑證怎么做



同學(xué)你好
補(bǔ)發(fā)工資的分錄也是一樣的哦
1.計(jì)提工資
借:××費(fèi)用(管理/銷(xiāo)售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保(企業(yè)部分)
借:××費(fèi)用(管理/銷(xiāo)售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金
2020 09/04 10:09

84784994 

2020 09/04 10:19
發(fā)放工資時(shí) 這一塊 不會(huì)做

樸老師 

2020 09/04 10:21
沖減你計(jì)提的貸方應(yīng)付職工薪酬

84784994 

2020 09/04 10:28
不會(huì)做吖

84784994 

2020 09/04 10:28
中間那一塊怎么做

樸老師 

2020 09/04 10:29
中間哪一塊?啥意思
